Kaupunginhallitus |
§ 327 |
04.11.2013 |
Kaupunginvaltuusto |
§ 119 |
11.11.2013 |
Vuoden 2013 talousarvion tarkistaminen
22/02.02/2013
KHAL § 327
Esittelijä: kaupunginjohtaja Juha Majalahti
Lisätietoja antaja: vt. talous- ja henkilöstöjohtaja Annu Kalliaisenaho, puh. (09) 4258 3607 tai sähköposti "etunimi.sukunimi@karkkila.fi"
Asiantuntijana kokouksessa: vt. talous- ja henkilöstöjohtaja Annu Kalliaisenaho
Hallintosäännön 68 §:n mukaan talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle talousarviovuoden aikana. Talousarviovuoden jälkeen talousarvion muutoksia voidaan käsitellä vain poikkeustapauksissa. Tilinpäätöksen allekirjoittamisen jälkeen talousarvion muutosehdotusta ei voida valtuustolle tehdä.
Määrärahaa voidaan käyttää vain hallintosäännössä, talousarviossa, sen perusteluissa tai kaupunginvaltuuston erillispäätöksissä määriteltyyn tarkoitukseen.
Talousarvion sitovuudesta johtuu, että toimielimen mukaan lukien Karviainen, erikoissairaanhoito, Taitoa Oy ja Kuntien Tiera Oy ulkoisen määrärahan käyttötarkoituksen muutosta koskevan päätöksen tekee valtuusto. Lautakunnat voivat tehdä muutosesityksen valtuustolle vain silloin, kun muutos on suuruudeltaan merkittävä ja muutokseen on perusteltu syy, kuten määrärahan korotustarpeen välttäminen tai kokonaan uuden määrärahan sisällyttäminen talousarvioon.
Määrärahojen riittävyyteen tulee kiinnittää erityistä huomiota. Toiminta on suunniteltava ja investoinnit ajoitettava siten, että talousarvioon merkitty määräraha varmasti riittää. Valvontavastuu kuuluu määrärahan käyttäjien ja käytöstä vastaavien henkilöiden ohella toimialajohtajille sekä lautakunnille ja kaupunginhallitukselle.
Mikäli alkuvuodesta ilmenee tarvetta määrärahojen muutoksiin tai lisämäärärahojen saamiseen ne käsitellään kesäkuun valtuustossa. Mikäli tämän jälkeen esiintyy tarvetta määrärahojen muutoksiin tai korotuksiin, on niistä tehtävä esitykset heti, kun tarve on ilmennyt.
Pysyvien vastaavien luovutusvoitot alittuvat 300 000 €, perustoimeentulotuen valtionosuus 80 000 €, vedenmyynti 100 000 €, vuokratuotot 35 000 ja päivähoitomaksut 150 000 €. Koulutuksen hankerahat ylittyvät 60 000 € ja elinkeinotoimen toimintatuotot 40 000 €. Toimintatuottojen alitus on yhteensä 565 000 euroa.
Eläkemenoperusteiset menot ylittyvät 105 000 €, Senioritalon vuokriin ei ole varattu määrärahaa 100 000 € ja elinkeinotoimen kulut ylittyvät 30 000 € eli toimintakulujen ylitys yhteensä 235 000 euroa.
Verotulot ylittynevät verohallinnon lokakuussa tekemän ennusteen mukaan 870 000 €, mikä perustuu verovuoden 2012 osalta tehtyyn kuntien ryhmäosuuden oikaisuun. Oikaisu lisäsi kuntien verotuloja 223 miljoonaa euroa.
Lautakuntien esitysten ja osavuosikatsauksessa 3/2013 tehdyn tilinpäätösennusteen perusteella talousarvioon esitetään tehtäväksi seuraavat muutokset:
€
Toimintatuottoja vähennetään
-565 000
Toimintakuluja lisätään
-235 000
Nettovaikutus toimintakatteeseen
-800 000
Verotuloarviota lisätään
870 000
Valtionosuusarviota lisätään
295 000
Rahoituskuluja vähennetään
75 000
Yhteensä
1 240 000
Parantaa tilikauden tulosta
440 000
Lisäksi Karviainen on esittänyt 180 000 euron lisämäärärahan, jonka lisäksi ylitysennuste kuluvalle vuodelle on noin 160 000 euroa. Erikoissairaanhoidon ylitysennuste syyskuun tilanteen perusteella on niin ikään 160 000.
Taloudelliset vaikutukset
- talousarviomuutokset parantavat tilikauden tulosta 440 000 €
- Karviaisen lisämäärärahaesitys heikentää tulosta 180 000 €
- Karviaisen ja HUS:n ylitysennusteet heikentävät tulosta yhteensä 320 000 €
Kaupunginjohtajan ehdotus:
Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että kaupunginvaltuusto muuttaa vuoden 2013 talousarviota seuraavasti:
€
Toimintatuottoja vähennetään
-565 000
Toimintakuluja lisätään
-235 000
Nettovaikutus toimintakatteeseen
-800 000
Verotuloarviota lisätään
870 000
Valtionosuusarviota lisätään
295 000
Rahoituskuluja vähennetään
75 000
Yhteensä
1 240 000
Parantaa tilikauden tulosta
440 000
Käsittely:
Vt. talous- ja henkilöstöjohtaja Annu Kalliaisenaho selosti asiaa kokouksessa.
Päätös:
Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.
Täytäntöönpano:
kaupunginvaltuustoon
KVAL § 119
Kaupunginhallituksen ehdotus:
Kaupunginvaltuusto muuttaa vuoden 2013 talousarviota seuraavasti:
€
Toimintatuottoja vähennetään
-565 000
Toimintakuluja lisätään
-235 000
Nettovaikutus toimintakatteeseen
-800 000
Verotuloarviota lisätään
870 000
Valtionosuusarviota lisätään
295 000
Rahoituskuluja vähennetään
75 000
Yhteensä
1 240 000
Parantaa tilikauden tulosta
440 000
Käsittely:
Keskustelun kuluessa Raino Velin ehdotti Erkki Nissisen kannattamana seuraavaa: Teknisen korjauksena muutetaan päätösehdotusta siten, että Karviaisen lisämääräraha lisää toimintakuluja 415 000 euroon ja siten parantaa tilikauden tulosta 260 000 euroa.
Keskustelun päätyttyä puheenjohtaja tiedusteli, voidaanko ehdotus yksimielisesti hyväksyä. Koska ehdotusta ei vastustettu, puheenjohtaja totesi kaupunginvaltuuston hyväksyneen sen.
Sivistystoimenjohtaja Niku Tuomisto poistui kokouksesta asian käsittelyn jälkeen klo 19.10.
Päätös:
Kaupunginvaltuusto muutti vuoden 2013 talousarviota seuraavasti:
€
Toimintatuottoja vähennetään
-565 000
Toimintakuluja lisätään
-415 000
Nettovaikutus toimintakatteeseen
-980 000
Verotuloarviota lisätään
870 000
Valtionosuusarviota lisätään
295 000
Rahoituskuluja vähennetään
75 000
Yhteensä
1 240 000
Parantaa tilikauden tulosta
260 000